Составьте кассовый отчет за отчетный период, сформируйте остаток на конец отчетного периода, используя следующую информацию:
Таблица 5 — Хозяйственные операции по кассе
| Дата | № документа | Содержание хозяйственной операции | Сумма (руб.) |
| Остаток на 01.01. | 2400 | ||
| 01.01 | 1 | По чеку из банка получены денежные средства на хозяйственные и командировочные расходы | 8000 |
| 01.01 | 1 | Выдано экспедитору Сергееву на покупку материалов | 4600 |
| 01.01 | 2 | Выданы по ведомости денежные средства на командировочные расходы | 2400 |
| 01.01 | 2 | Поступили в погашение задолженности денежные средства за возмещение материального ущерба от кладовщика Антоновой П.Р. | 6780 |
| 01.01 | 3 | Поступили денежные средства от покупателей за готовую продукцию | 14000 |
| 01.01 | 3 | Возвращен остаток неиспользованных подотчетных сумм от Левицкого Ю.Б. | 380 |
| 01.01 | 4 | Выдано Синицкому С.Т. перерасход по авансовому отчету | 2010 |
Решение:
Отчет кассира:
| № документа | От кого получено или кому выдано | Номер корреспондирующего счета, субсчета | Приход, руб. коп. | Расход, руб. коп. |
| Остаток на начало дня | 2400 | |||
| 1 | Из банка | 51 | 8000 | |
| 1 | Сергееву | 71 | 4600 | |
| 2 | На командировочные расходы | 71 | 2400 | |
| 2 | От Антоновой | 73.2 | 6780 | |
| 3 | От покупателей | 62 | 14000 | |
| 3 | От Левицкого Ю.Б. | 71 | 380 | |
| 4 | Синицкому С.Т. | 71 | 2010 | |
| Итого за день | 31560 | 9010 | ||
| Остаток на конец дня | 24950 | |||
